Corporate Transparency Act(CTA) 公司透明法案

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www.fincen.gov/boi

www.fincen.gov/boi-faqs

一 :  谁需要申报

除了豁免的实体， 其他在美国运营的企业都需要申报

二：受益人和公司申请人

受益人：拥有公司25%及以上股份的所有人， 及能影响公司决策的人

公司申请人：2024年一月一日以后注册的实体，需要提供实际申请人及协助申请人（会计师或者律师）的信息

三：具体需要申报那些信息

公司实体的信息：名称，地址，管辖区 等

受益人及申报人信息：姓名，DOB 及地址等

四：申报时间以及如何提交初始 BOI 报告

2024 年 1 月 1 日之前创建或注册开展业务的报告公司将有更多时间（直至 2025 年 1 月 1 日）提交其初始 BOI 报告。

2024 年 1 月 1 日或之后创建或注册的报告公司，在收到公司创建或注册通知后的 30 天内提交初始 BOI 报告。

五： 如何报告变更及修订

必须在发生变化之日起 30 天内提交更新的 BOI 报告，同样的 30 天时间表适用于个人为获得 FinCEN 标识符而提交的信息的变化。报告公司无需为公司申请人先前报告的个人信息发生的任何变化提交更新报告。

六： 不申报的处罚

最高至$10，000.00的罚款，个人最高至入狱2年。